Rewards Hub 
Từ năm 2026, tất cả các sàn giao dịch tiền điện tử tập trung được yêu cầu phát hành Mẫu 1099-DA cho IRS, báo cáo các giao dịch mua bán tiền điện tử trực tiếp cho cơ quan thuế. Nếu bạn đã giao dịch trên Phemex vào năm 2025, hoạt động của bạn sẽ trở thành một phần của hồ sơ thuế, và độ chính xác hiện quan trọng hơn bao giờ hết.
Tuy nhiên, các mẫu báo cáo từ sàn thường thiếu hoặc sai sót dữ liệu giá vốn, đặc biệt khi bạn chuyển tiền điện tử giữa các nền tảng, sử dụng DeFi hoặc staking trên nhiều ví khác nhau. IRS nhận số liệu doanh thu từ sàn, nhưng nếu giá vốn không chính xác, bạn có thể phải đóng thuế cho khoản chênh lệch mà thực tế bạn không nhận được.
Đây chính là vấn đề mà Koinly giải quyết, và Phemex đã hợp tác với Koinly để tạo kết nối thuận tiện nhất có thể. Dưới đây là cách tích hợp hoạt động, những gì thực sự chịu thuế, và cách khai thuế tiền điện tử đúng quy định vào năm 2026.
Koinly Là Gì?
Koinly là công cụ tính thuế tiền điện tử, kết nối với hơn 800 sàn giao dịch và ví, nhập toàn bộ lịch sử giao dịch (giao dịch giao ngay, hợp đồng tương lai, phần thưởng staking, DeFi, NFT, airdrop, chuyển ví) và tạo báo cáo thuế cho hơn 20 quốc gia. Thay vì phải tự theo dõi từng giao dịch trên nhiều nền tảng, Koinly tổng hợp dữ liệu, tính lãi/lỗ, xác định giao dịch nào chịu thuế và xuất mẫu khai thuế hoàn chỉnh.
Các báo cáo hỗ trợ gồm Mẫu 8949 và Schedule D cho người dùng Mỹ, báo cáo myTax cho Úc, Capital Gains Summary cho Anh, Schedule 3 cho Canada, cùng báo cáo thuế tại Đức, Nhật, Hàn Quốc, Singapore và nhiều khu vực khác. Các gói trả phí từ $49/năm.
Cách Tích Hợp Phemex-Koinly Hoạt Động
Phemex cung cấp trang báo cáo thuế chuyên dụng để bạn thuận tiện kết nối. Quá trình chỉ mất khoảng 5 phút.
Bước 1: Tạo khóa API Phemex. Đăng nhập tài khoản Phemex, nhấp biểu tượng hồ sơ ở góc trên bên phải. Từ menu bên trái, chọn Quản lý API và tạo khóa mới. Đặt tên (ví dụ “Koinly”), chọn "không ràng buộc" dưới địa chỉ IP, và đặt quyền chỉ đọc. Sao chép API key và API secret.
Bước 2: Kết nối với Koinly. Đăng nhập Koinly, vào trang Ví, tìm Phemex, dán API key và secret. Nhấn Import để Koinly đồng bộ dữ liệu. Quá trình này thường mất vài phút tùy số lượng giao dịch.
Bước 3: Kiểm tra giao dịch. Sau khi nhập, kiểm tra trang Transactions trên Koinly để xác nhận các giao dịch được phân loại đúng. Koinly sẽ tự động nhận biết chuyển tiền giữa các ví cá nhân (không chịu thuế), phân biệt giữa tài sản ngắn hạn và dài hạn, và cảnh báo các giao dịch thiếu giá vốn cần bổ sung.
Bước 4: Tạo báo cáo thuế. Vào trang Tax Reports, chọn quốc gia và năm thuế, tải về báo cáo phù hợp. Đối với Mỹ là Mẫu 8949 và Schedule D đã điền sẵn. Bạn có thể nộp trực tiếp qua TurboTax, TaxAct hoặc H&R Block, hoặc chia sẻ báo cáo với kế toán qua tính năng chia sẻ của Koinly.
Cách thay thế (tải lên CSV). Nếu không muốn sử dụng API, Phemex cũng cho phép tải file CSV lịch sử giao dịch từ trang báo cáo thuế. Tải CSV, đăng lên Koinly để tiếp tục từ Bước 3.
Người dùng Phemex có thể nhập mã PHEMEX30 để nhận ưu đãi 30% cho các gói trả phí Koinly.
Những Hoạt Động Tiền Điện Tử Nào Chịu Thuế?
Không phải giao dịch tiền điện tử nào cũng tạo ra sự kiện chịu thuế. Hiểu rõ điều này giúp bạn tránh đóng thuế dư hoặc thiếu.
Sự kiện chịu thuế (áp dụng thuế lợi nhuận vốn):
- Bán tiền điện tử lấy tiền pháp định (USD, EUR, v.v.) chịu thuế trên chênh lệch mua - bán.
- Chuyển đổi giữa các loại tiền điện tử (ví dụ BTC sang ETH) được coi là bán tài sản đầu và mua tài sản thứ hai.
- Dùng tiền điện tử chi trả cho hàng hóa/dịch vụ bị tính thuế như bán tài sản.
- Lợi nhuận giao dịch hợp đồng tương lai (bao gồm đóng vị thế perpetual/delivery trên Phemex) đều chịu thuế.
Sự kiện chịu thuế (áp dụng thuế thu nhập):
- Phần thưởng staking bị đánh thuế thu nhập tại giá trị thị trường khi nhận.
- Phần thưởng đào coin cũng tương tự.
- Airdrop không yêu cầu thanh toán hay cung cấp dịch vụ bị coi là thu nhập.
- Lãi từ sản phẩm lending hoặc Earn (bao gồm Phemex Earn) là thu nhập chịu thuế.
Sự kiện không chịu thuế:
- Mua tiền điện tử bằng tiền pháp định không bị đánh thuế tại thời điểm mua.
- Chuyển tiền giữa các ví cá nhân không tạo sự kiện chịu thuế (một số sàn có thể báo cáo nhầm, đây là lỗi Koinly có thể phát hiện).
- Tặng tiền điện tử cho tổ chức từ thiện hợp lệ thường không bị đánh thuế và có thể được trừ thuế.
- Giữ tiền điện tử mà không bán/chuyển đổi không tạo sự kiện chịu thuế.
Koinly tự động phân loại từng giao dịch vào nhóm thích hợp, là lý do chính bạn nên dùng phần mềm thuế thay vì tính toán thủ công trên hàng trăm hoặc hàng nghìn giao dịch.
Những Thay Đổi Về Thuế Tiền Điện Tử Năm 2026
Một số thay đổi về quy định khiến năm 2026 trở nên quan trọng đối với việc tuân thủ thuế tiền điện tử.
Mẫu 1099-DA bắt buộc. Mẫu này dành riêng cho giao dịch tài sản số, thay thế cho 1099-B và 1099-K gây nhầm lẫn trước đây. Mẫu này được gửi cho bạn và IRS, nghĩa là cơ quan thuế đã có dữ liệu doanh thu trước khi bạn nộp hồ sơ. Nếu giá vốn không chính xác (do chuyển đổi sàn, dùng DeFi), sự chênh lệch giữa số liệu IRS và khai báo có thể bị kiểm tra.
Khung Báo Cáo Tài Sản Số OECD (CARF) có hiệu lực. Hơn 75 quốc gia đã cam kết áp dụng CARF, tiêu chuẩn hóa cách sàn giao dịch báo cáo thông tin người dùng và giao dịch xuyên biên giới. Việc thu thập dữ liệu bắt đầu từ 1/1/2026, và trao đổi thông tin quốc tế đầu tiên dự kiến năm 2027. Nếu bạn giao dịch đa sàn ở nhiều quốc gia, cơ quan thuế có thể nhìn thấy toàn bộ hoạt động của bạn.
Thay đổi thuế suất tại các nước:
- Nhật giảm thuế suất tiền điện tử tối đa từ 55% xuống còn 20%.
- Ý tăng thuế lợi nhuận vốn từ 26% lên 33%.
- Canada áp dụng tỷ lệ tính lợi nhuận vốn mới cao hơn cho khoản lãi lớn.
- Brazil áp dụng thuế suất cố định 15% đối với lãi tiền điện tử và tăng yêu cầu báo cáo.
Xu hướng toàn cầu hướng tới giảm thuế nhưng tăng minh bạch hoạt động giao dịch.
Cắt Lỗ Thuế: Cách Khoản Lỗ Hỗ Trợ Tiết Kiệm Thuế
BTC đã giảm 41% từ đỉnh $126.000. Nhiều altcoin giảm từ 60-80%. Nếu bạn đã bán ở lỗ trong giai đoạn điều chỉnh 2025-2026, các khoản lỗ này có thể được sử dụng để giảm nghĩa vụ thuế.
Khoản lỗ thực hiện có thể bù trừ trực tiếp cho khoản lãi. Bạn chỉ phải đóng thuế trên phần lãi ròng sau khi trừ lỗ. Nếu lỗ vượt lãi, tại Mỹ bạn có thể trừ tối đa $3.000/năm vào thu nhập thông thường và chuyển phần lỗ còn lại sang các năm sau.
Koinly tự động tính toán, xác định các vị thế thua lỗ, áp dụng bù trừ theo phương pháp giá vốn bạn chọn (FIFO, LIFO hoặc HIFO) và hiển thị nghĩa vụ thuế sau khi bù trừ. Với các nhà giao dịch chịu lỗ lớn giai đoạn 2025-2026, tính năng này giúp tối ưu hóa nghĩa vụ thuế.
Câu Hỏi Thường Gặp
Phemex có cung cấp báo cáo thuế không?
Phemex không trực tiếp tạo báo cáo thuế hoàn chỉnh nhưng cung cấp sao kê và trang báo cáo thuế chuyên dụng để xuất toàn bộ lịch sử giao dịch qua API hoặc CSV. Kết nối dữ liệu này với Koinly sẽ tạo báo cáo sẵn sàng cho khai thuế.
Giao dịch trên Phemex có chịu thuế không?
Có. Bất kỳ khoản lợi nhuận từ bán, chuyển đổi hoặc chi tiêu tiền điện tử trên Phemex đều chịu thuế lợi nhuận vốn. Phần thưởng staking, lãi sản phẩm Earn và airdrop bị đánh thuế thu nhập. Khoản lỗ có thể bù trừ cho lãi để giảm nghĩa vụ thuế.
Koinly có giá bao nhiêu?
Koinly có gói miễn phí để xem danh mục và tóm tắt thuế. Các gói trả phí để xuất báo cáo bắt đầu từ $49/năm. Người dùng Phemex nhập mã PHEMEX30 nhận giảm giá 30%.
Nếu tôi chuyển tiền giữa các ví cá nhân thì sao?
Chuyển tiền giữa các ví của bạn không chịu thuế, nhưng một số sàn có thể báo nhầm là bán tài sản. Koinly có chức năng nhận diện chuyển tiền này và loại khỏi các giao dịch chịu thuế, tránh đóng thuế cho sự kiện không phát sinh nghĩa vụ thuế.
Tổng Kết
Khai báo thuế tiền điện tử năm 2026 là bắt buộc, và cần thực hiện chính xác. Mẫu 1099-DA giúp IRS có dữ liệu giao dịch trước cả khi bạn nộp hồ sơ. CARF mở rộng minh bạch toàn cầu. Vấn đề giá vốn do chuyển sàn, DeFi hay đa nền tảng khiến dữ liệu báo cáo có thể thiếu sót.
Koinly giải quyết bằng việc tổng hợp lịch sử giao dịch từ Phemex và các sàn/ví/blockchain khác, tính giá vốn chính xác, xuất mẫu thuế đúng quy định quốc gia. Tích hợp chỉ mất 5 phút. Mã giảm giá PHEMEX30 giúp tiết kiệm 30%. Nếu không, bạn sẽ phải đối chiếu thủ công hàng trăm giao dịch và hy vọng số liệu khớp với IRS.
Bài viết chỉ nhằm mục đích cung cấp thông tin và không phải là tư vấn thuế hoặc pháp lý. Luật thuế có thể khác nhau tùy từng quốc gia. Vui lòng tham khảo chuyên gia thuế để có hướng dẫn phù hợp.
