Налоговый сезон 2026: как подать налоговую декларацию по криптовалюте на Phemex

Налоговый сезон снова наступает. Если вы совершали криптовалютные сделки на Phemex в течение 2025 года, эти транзакции должны быть отражены в вашей налоговой декларации за 2026 год, которую необходимо подать до 15 апреля 2026 года.

Хорошая новость в том, что подача декларации не должна быть сложной. Phemex напрямую сотрудничает с CoinTracking и Kryptos, чтобы помочь пользователям точно рассчитать прибыль, убытки и доходы. В один клик вы можете скачать всю историю транзакций и сформировать налоговые отчёты за несколько минут, а для клиентов Phemex действуют эксклюзивные скидки.

В этом руководстве представлен полный процесс: от понимания того, что облагается налогом, до подачи окончательной декларации.

Начните формирование налогового отчёта

Какие крипто-транзакции облагаются налогом?

Налоговая служба США (IRS) рассматривает криптовалюту как имущество, а не как валюту. Поэтому многие обычные действия с криптовалютой влекут за собой налоговые обязательства.

Облагаемые налогом события: продажа криптовалюты за фиат (USD, EUR и др.), обмен одной криптовалюты на другую, трата криптовалюты на товары или услуги, получение криптовалюты в качестве оплаты за работу, а также доходы от стейкинга, майнинга или аирдропов.

Не облагается налогом: покупка и хранение криптовалюты, перевод между вашими собственными кошельками и подарки криптовалютой в пределах годового необлагаемого лимита.

Если вы торговали, обменивали или получали доход в криптовалюте на Phemex в 2025 году, эти операции должны быть отражены в вашей декларации за 2026 год.

Основные налоговые сроки на 2026 год

Не ждите апреля. Начните собирать данные о своих транзакциях заранее, чтобы успеть устранить возможные ошибки или недостающие записи.

Официальные налоговые партнёры Phemex

Phemex сотрудничает с двумя ведущими платформами для расчёта налогов с криптовалют — обе предоставляют эксклюзивные скидки клиентам Phemex.

CoinTracking (скидка 10%)

CoinTracking — ведущий софт для учёта криптовалютного портфеля и налогов с более чем 1,3 миллиона клиентов по всему миру. CoinTracking — главный налоговый сервис для пользователей Phemex и поддерживает наибольшее число стран.

Поддерживаемые страны: Великобритания, США, Франция, Германия, Испания, Австралия, Южная Африка, Япония, Швейцария, Таиланд и более 25 других стран.

Бесплатный план рассчитан на 200 транзакций, для большего объёма доступны платные тарифы.

Kryptos (скидка 25%)

Kryptos — топовая платформа, которой доверяют тысячи по всему миру для отслеживания, управления и подачи налогов по криптопортфелям — от токенов и NFT до DeFi.

Поддерживаемые страны: Германия, США, Испания, Австрия, Великобритания, Австралия, Канада, Швейцария и более 27 других стран.

Лучший выбор для: пользователей со сложными портфелями, включая NFT и DeFi-позиции.

Как подать налоги по сделкам на Phemex (3 шага)

Phemex предоставляет отдельную страницу для формирования отчёта, где вы можете скачать все ваши данные по транзакциям в один клик — включая основную и суб-счета.

Шаг 1: Скачайте историю транзакций

1. Войдите в свой аккаунт Phemex

2. Перейдите на страницу phemex.com/ru/account/tax-reporting

3. Нажмите Скачать, чтобы получить полную историю транзакций

4. CSV-файл будет содержать все спотовые и фьючерсные сделки, вводы, выводы и прибыль со всех счетов

Этот процесс в один клик заменяет прежний способ скачивания множества отдельных файлов.

Шаг 2: Выберите налогового партнёра

Выберите удобный сервис для подачи налоговой отчётности:

Обе платформы поддерживают импорт CSV-файлов из Phemex и формируют отчёты, соответствующие требованиям IRS.

Шаг 3: Сформируйте налоговый отчёт

1. Зарегистрируйтесь на выбранной платформе

2. Загрузите CSV-файл с историей транзакций Phemex

3. Позвольте платформе рассчитать ваши прибыли, убытки и доходы

4. Скачайте налоговые формы (форма 8949, Schedule D, отчёты для TurboTax)

Ваш налоговый отчёт будет готов через несколько минут.

Скачать историю транзакций

Как понимать свой налоговый отчёт

После обработки ваших данных выбранный сервис рассчитает налоговые обязательства и сформирует все необходимые формы.

Отчёт по приросту капитала показывает каждое выбытие (продажа, обмен, расход) криптовалюты с датой приобретения и продажи, суммами, себестоимостью и прибылью или убытком. Краткосрочный прирост (активы в собственности менее 12 месяцев) облагается как обычный доход. Долгосрочный прирост (12+ месяцев) облагается по сниженным ставкам.

Отчёт по доходу отражает все криптовалютные доходы — стейкинг, аирдропы, реферальные бонусы и другие поступления. Этот доход облагается как обычный доход по рыночной стоимости на момент получения.

Форма 8949 — официальная форма IRS для отражения прибыли и убытков от продажи имущества, в том числе криптовалюты. Платформа формирует её автоматически с заполненными полями.

Schedule D — итоговая форма, где суммируется общий прирост/убытки с формы 8949. К ней прикладывается форма 1040.

Как подать налоговую декларацию по криптовалюте

Имея налоговые отчёты, вы можете подать декларацию несколькими способами:

Через TurboTax: скачайте отчёт, совместимый с TurboTax, с CoinTracking или Kryptos. В TurboTax перейдите в Wages & Income → Investments and Savings → Cryptocurrency. Выберите Upload CSV и импортируйте файл. TurboTax автоматически заполнит формы 8949 и Schedule D.

Через другое ПО: CoinTracking и Kryptos формируют отчёты, подходящие для TaxAct, FreeTaxUSA, H&R Block и других популярных решений.

Вручную или с бухгалтером: скачайте полный налоговый отчёт — он включает форму 8949, итоговую по Schedule D, отчёт по доходу и всю историю транзакций.

Что насчёт фьючерсов и контрактной торговли?

Если вы торговали фьючерсами или бессрочными контрактами на Phemex, прибыль и убытки по ним также облагаются налогом.

CoinTracking и Kryptos импортируют реализованный P&L по вашим фьючерсным сделкам, агрегируя их для удобства (отдельные ежедневные суммы вместо сотен позиций). Это упрощает отчётность, сохраняя налоговую полноту.

Прибыль от контрактной торговли обычно считается краткосрочным приростом капитала (облагается как обычный доход), поскольку позиции редко хранятся более года.

Распространённые ошибки, которых стоит избегать

Не подавать отчёт вовсе. IRS специально спрашивает о криптовалютах в форме 1040. Блокчейн-транзакции отслеживаются. Указывайте всё.

Пропущенные транзакции. Если вы пользовались несколькими биржами или кошельками, не забудьте импортировать их все. Неполные данные приводят к ошибкам в расчётах.

Забытый доход в криптовалюте. Стейкинг, аирдропы, реферальные бонусы — это налогооблагаемый доход, а не только прирост капитала. Укажите рыночную стоимость на момент получения.

Использование только отчётов биржи. Биржевые отчёты могут быть неполными, особенно если были переводы. Используйте CoinTracking или Kryptos для сверки всех данных.

Ожидание до апреля. Начните заранее. Если найдёте недостающие данные или ошибки, потребуется время их устранить.

Часто задаваемые вопросы

Сообщает ли Phemex данные в IRS?

Независимо от того, получили ли вы налоговую форму, вы обязаны отразить все облагаемые налогом крипто-операции. Для этого скачайте полную историю с Phemex и сформируйте точные отчёты.

Что делать, если у меня только убытки?

Их тоже нужно указывать. Убытки могут уменьшить итоговый налог на прибыль. До $3000 чистых убытков можно зачесть против обычного дохода в год, излишек переносится на будущие годы.

Какой метод учёта себестоимости использовать?

IRS разрешает FIFO (первым пришёл — первым ушёл), LIFO, HIFO и специфическую идентификацию. CoinTracking и Kryptos позволяют выбрать нужный метод. HIFO обычно минимизирует налог, продавая самые дорогие активы первыми.

Облагается ли налогом перевод между кошельками?

Нет. Переводы между вашими кошельками не считаются налогооблагаемыми событиями. CoinTracking и Kryptos автоматически распознают и помечают такие переводы.

Какого налогового партнёра выбрать?

CoinTracking — отличный выбор для тех, кому нужна поддержка разных стран и надёжная платформа с 1,3+ млн клиентов. Kryptos лучше подойдёт владельцам сложных портфелей с NFT/DeFi, а также даёт большую скидку (25% против 10%).

Что делать, если ошибка была в прошлой декларации?

Подайте форму 1040-X (исправленная декларация). У вас есть три года с момента первоначальной подачи.

Основные выводы

Подача налогов по криптовалюте не должна быть стрессом. Phemex помогает — есть быстрые выгрузки данных и интеграции с проверенными налоговыми платформами.

Начните заранее, проверьте записи и сформируйте отчёты до наступления сроков.

Начните формирование налогового отчёта

Данная статья представлена исключительно в информационных целях и не является налоговой консультацией. Налоговое законодательство различается в зависимости от юрисдикции и вашей ситуации. Обратитесь к квалифицированному специалисту для получения персональной рекомендации.